Gerechnet wird mit 180.000 € zu versteuerndem Einkommen und dem Tarif nach § 32a EStG für 2026. Das entspricht etwa einem Gewinn von 180.000 € plus deinen Vorsorgeaufwendungen und Sonderausgaben. Das Einkommen liegt im Bereich des Spitzensteuersatzes. Zusätzliche Gewinne kosten 42 %, im Schnitt zahlst du 35,81 %. Der Solidaritätszuschlag beträgt volle 5,5 % der Einkommensteuer, hier 3.545,52 € im Jahr.
Zahlungsplan 2026
| Termin | Fällig am | Betrag |
|---|---|---|
| 1. Rate | Dienstag, 10.03.2026 | 17.002,38 € |
| 2. Rate | Mittwoch, 10.06.2026 | 17.002,38 € |
| 3. Rate | Donnerstag, 10.09.2026 | 17.002,38 € |
| 4. Rate | Donnerstag, 10.12.2026 | 17.002,38 € |
Mehrgewinn wird mit 42 % belastet. Wer 10.000 € zusätzlich verdient, sollte mit rund 1.108 € höheren Raten rechnen, sobald das Finanzamt anpasst.
Mit Kirchensteuer
Mit Kirchensteuer steigt die Rate: bei 9 % auf 18.452,82 € je Termin, bei 8 % auf 18.291,66 €.
| ohne | 8 % | 9 % | |
|---|---|---|---|
| Kirchensteuer | 0 € | 5.157,12 € | 5.801,76 € |
| je Termin | 17.002,38 € | 18.291,66 € | 18.452,82 € |
Als Gewerbetreibender
Ist das Einkommen gewerblich und liegt der Hebesatz bei 400 %, zahlst du zusätzlich 21.770,00 € Gewerbesteuer (5.442 € je Termin). Im Gegenzug mindert § 35 EStG die Einkommensteuer um 21.770,00 €, die Vorauszahlung ans Finanzamt beträgt dann 11.260,04 €.
| Termin | Fällig am | Betrag |
|---|---|---|
| 1. Rate | Montag, 16.02.2026 (verschoben, Sonntag) | 5.442 € |
| 2. Rate | Freitag, 15.05.2026 | 5.442 € |
| 3. Rate | Montag, 17.08.2026 (verschoben, Samstag) | 5.442 € |
| 4. Rate | Montag, 16.11.2026 (verschoben, Sonntag) | 5.442 € |
Ledig oder verheiratet: der Unterschied
Mit Trauschein und Zusammenveranlagung wären es nur 13.707,68 € je Quartal, 3.294,70 € weniger als für eine ledige Person.
Anpassung und Nachzahlung
Bei 20 % weniger Gewinn wären 13.014,48 € je Quartal genug. Wer das früh beantragt, schont die Liquidität. Ohne Vorauszahlungen würde die Jahressteuer von 68.009,52 € komplett mit dem Bescheid fällig. Wird der Bescheid für 2026 erst ein Jahr nach Beginn des Zinslaufs wirksam, kämen 1.224 € Nachzahlungszinsen dazu.
Wie viel du monatlich beiseitelegen solltest
Teilt man die Jahressteuer durch zwölf, sind 5.667,46 € pro Monat nötig, mit Kirchensteuer von 9 % rund 6.150,94 €.
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Kurz beantwortet
Wie viel sollte ich monatlich zurücklegen?
5.667,46 € im Monat decken Einkommensteuer und Soli, ohne Kirchensteuer und ohne Gewerbesteuer.
Wann sind die Raten 2026 fällig?
Am 10.03.2026, 10.06.2026, 10.09.2026 und 10.12.2026.
Wie hoch ist die Steuervorauszahlung bei 180.000 € Einkommen?
Viermal 17.002,38 € im Jahr 2026, zusammen 68.009,52 € Einkommensteuer und Solidaritätszuschlag. Mit 9 % Kirchensteuer wären es 18.452,82 € je Termin.
Diese Rechnung ersetzt keine Beratung. Abweichungen ergeben sich durch Kinderfreibeträge, Steuerabzüge und Anrechnungen.